東營市紀委關于2015年第二輪專項巡查發(fā)現(xiàn)問題情況的通報

　　據(jù)東營紀委監(jiān)察局網(wǎng)站消息，按照市委要求，市紀委成立7個專項巡查組，自2015年10月至12月，對以下7個單位開展了專項巡查�，F(xiàn)將巡查發(fā)現(xiàn)的問題通報如下：

　　東營經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管委會。1、對黨風廉政建設重視不夠，“兩個責任”落實不到位。(1)黨工委履行黨風廉政建設主體責任的意識不強，沒有把黨風廉政建設擺上突出位置，存在“一手硬、一手軟”的問題。領導班子成員對履行“一崗雙責”重視程度不夠，對分管范圍內的黨風廉政建設工作抓得不緊不實。(2)紀工委監(jiān)督檢查的意識不強，不敢監(jiān)督、不善監(jiān)督的問題突出，監(jiān)督執(zhí)紀問責履行不力。2、執(zhí)行組織紀律不嚴格，“三重一大”事項決策不規(guī)范。(1)領導班子議事規(guī)則和決策程序不規(guī)范，缺乏“三重一大”事項領導班子集體決策的相關規(guī)定，有的重大事項沒有經(jīng)過領導班子集體決策。(2)黨務政務財務公開制度不完善，機制不健全，“三重一大”事項決策與執(zhí)行情況不夠公開透明。(3)政府雇員數(shù)量無總編和控制計劃，缺少錄用的規(guī)范辦法，錄用人數(shù)及方式存在隨意性。3、落實中央八項規(guī)定精神不嚴格，違規(guī)問題較多。違規(guī)自行設立公務租車補助、駕駛員出車補助和安全獎等津貼補貼項目；違規(guī)發(fā)放年度考核獎；對區(qū)內居住職工冬季取暖進行隱性補貼；違反公務接待規(guī)定，對部分沒有公函客商進行了接待；公款購買禮品用于走訪。4、執(zhí)行財經(jīng)紀律不嚴格，國有資產運營和專項資金使用問題突出。(1)國有資產流失嚴重，主要存在應收房款和向企業(yè)借款的利息等應收未收款項數(shù)額大、向企業(yè)的長期股權投資收益小等問題。(2)財政專項資金的使用和監(jiān)管問題突出，主要存在違規(guī)使用專項資金、對專項資金的監(jiān)督管理不到位、對未達到合同約定要求的企業(yè)撥付專項資金和對專項資金項目材料審核不嚴等問題。(3)經(jīng)費支出管理不規(guī)范，存在大額印刷費或制作費沒有按規(guī)定進行政府采購、有的差旅費辦公費報銷不規(guī)范、個人借款長期掛賬未處理、大額物品沒記固定資產及出差沒有使用公務卡結算等問題。5、工程項目建設管理不規(guī)范，招標投等重點環(huán)節(jié)漏洞較多。工程招投標環(huán)節(jié)問題突出，主要存在部分項目勘察設計未按規(guī)定進行公開招標，有些按規(guī)定應公開招標的工程違規(guī)采用了自行采購或競爭性談判方式，有些工程的投資概算審查、預算評審和政府集中采購代理服務等事項未按規(guī)定進行政府集中采購等問題。此外，通過對工程項目的檢查還發(fā)現(xiàn)違規(guī)發(fā)放工程建設項目施工許可證、違規(guī)選用中介服務機構和未按規(guī)定支付市政工程施工圖圖紙審查費等問題。

　　東營農業(yè)高新技術產業(yè)示范區(qū)管委會。1、執(zhí)行工作紀律不嚴格，履行全面從嚴治黨“兩個責任”不到位。(1)黨工委主體責任落實不到位。在黨風廉政建設上投入精力不足，特別是在推進廉政文化建設、營造崇廉氛圍、推進權力清單制度、深化政務公開尤其是村務公開等方面，缺乏具體措施。(2)“一崗雙責”落實不到位。領導班子成員和下屬單位負責人，對分管領域的黨風廉政建設思想上重視不夠，重業(yè)務輕廉政，疏于日常教育管理，導致問題多發(fā)。(3)紀工委監(jiān)督責任落實不到位。執(zhí)紀問責不嚴格，對違紀問題處理失之于寬，失之于軟，震懾力不夠。2、執(zhí)行組織紀律不到位，議事決策、員工招聘不嚴格，有時存在少數(shù)人決策重要事項問題。(1)黨工委會和主任辦公會決策內容不分，主任辦公會研究黨務工作。(2)在執(zhí)行招聘政策程序上不規(guī)范。采取了先進人試用，后錄取聘用，再與勞務派遣公司簽訂企業(yè)勞動合同的形式，先后招聘員工52名，不符合有關公開招聘規(guī)定。(3)少數(shù)人決策重要事項。有時在黨工委委員不超過一半的情況下召開黨工委會議，研究有關基層黨組織建設等重要事項。3、落實中央八項規(guī)定精神不自覺不徹底，有的頂風違紀。(1)對職工喪事有關費用公款報銷沒有及時制止。紅白理事會成員料理建國前老工人及退休科級干部后事，多人多次領取補助，且租賃私人車輛用于職工喪葬事宜。(2)對個別社區(qū)職工食堂免費就餐長期不糾正，支出數(shù)額較大，涉嫌變相為職工謀取福利。 (3)對公款處理車輛違章費用監(jiān)管不嚴。個別市直部門派駐農高區(qū)直屬分局虛列燃油費，處理應由司機個人承擔的公務用車違章費用。(4)有的頂風違紀。以出差名義報銷個人家庭旅游費用，嚴重違反中央八項規(guī)定精神。4、存在國有土地收益流失、資金使用不當、執(zhí)法不嚴格、涉嫌規(guī)避招標等問題。(1)對土地承包監(jiān)督不到位，糾紛解決不及時，造成國有土地收益流失。(2)執(zhí)法不嚴格，違建罰沒收入使用不當。(3)個別基建項目未嚴格執(zhí)行工程招標相關規(guī)定，涉嫌規(guī)避招標。5、對國有企業(yè)資金使用管控不嚴，以資金過橋形式出借資金，存在較高損失風險。(1)國有企業(yè)向區(qū)內民營企業(yè)無償出借大額資金，逾期未收回，資金損失風險較高。(2)國有企業(yè)向區(qū)外民營企業(yè)出借大額資金收益未收回，存在國有資金收益損失風險。6、從嚴治企不力，對下屬單位及國有企業(yè)執(zhí)行財務制度監(jiān)管不嚴，跑冒滴漏問題多發(fā)突出。(1)對車輛燃油管控不嚴。個別市直部門派駐農高區(qū)直屬分局車輛除正常加油外，尚存有加油卡、充值卡多張，存在廉政風險。(2)對國有企業(yè)負責人要求不嚴，差旅費報銷管理混亂，虛增出差人數(shù)、天數(shù)，多報銷住宿費、虛報冒領伙食補助問題多發(fā)突出。(3)個別國有企業(yè)向個人借出資金未收回。巡查中，還發(fā)現(xiàn)個別國有企業(yè)負責人在接受組織詢問時，不向組織講實話，提供虛假信息和證詞，違反組織紀律問題。

　　東營港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會。1、在執(zhí)行組織紀律方面，黨員管理有漏洞，落實民主集中制不嚴格。(1)發(fā)展黨員工作不扎實。發(fā)展黨員工作存在程序不規(guī)范、黨員入黨把關不嚴、編造材料現(xiàn)象。如根據(jù)群眾來訪情況，經(jīng)調查核實，個別黨員存在隱瞞個人重大問題入黨現(xiàn)象；多名東港村發(fā)展的黨員檔案資料不全，《入黨志愿書》黨支部決議參加會議人數(shù)等關鍵地方存在涂改現(xiàn)象。(2)民主決策不充分�！叭�重一大”事項決策監(jiān)督制度不規(guī)范不完善，監(jiān)督事項內容未能細化量化，重點崗位人員廉政風險防控管理不到位。如2013年11月至2014年1月期間發(fā)生的由兩家個人企業(yè)承擔的大額環(huán)境衛(wèi)生綜合整治費用，未經(jīng)集體研究決定。2、在執(zhí)行廉潔紀律方面，對重點崗位缺少有效監(jiān)督，貫徹落實中央八項規(guī)定精神不堅決。(1)財政資金開支大手大腳。如出差就餐住宿、接待、勞務、辦公開支等，頻次高數(shù)額大，甚至存在超支現(xiàn)象，部分會議費支出報銷不規(guī)范，存在廉政風險。(2)違規(guī)報銷差旅費。2014年4月后，仍存在違規(guī)報銷餐費問題，并大量存在未按規(guī)定報銷差旅費問題。3、在執(zhí)行工作紀律方面，履行全面從嚴治黨責任不落實。(1)存在重經(jīng)濟輕黨建現(xiàn)象，黨風廉政建設和反腐敗工作抓得不到位。黨建工作責任制執(zhí)行不力，“三會一課”制度堅持不好，黨員檔案管理不規(guī)范，對組織生活特別是黨員思想教育抓得不實、流于形式，個別黨員黨性淡薄，群眾意識不強，甚至出現(xiàn)個別黨員不守紀律、不講規(guī)矩，頂風違紀，以權謀私現(xiàn)象。(2)黨工委黨風廉政建設主體責任弱化，“一崗雙責”落實不到位，組織領導機制不健全；紀工委監(jiān)督責任落實不力，執(zhí)紀監(jiān)督失之于寬、失之于軟，對監(jiān)督范圍內發(fā)現(xiàn)問題能力不足，深化作風督查不力。4、政府采購、工程招投標等問題突出。(1)部分區(qū)內企業(yè)項目工程未批先建。港區(qū)落地企業(yè)項目部分存在資料不齊全、未取得施工許可證的情況下進行開工建設情況。(2)工程項目招投標和政府采購不規(guī)范，存在暗箱操作、串通投標等嫌疑。(3)財務管理問題較多。在爭取項目、爭取資金、協(xié)調油區(qū)拆遷、群眾維穩(wěn)等工作中存在大量以勞務費、辦公用品、印刷費、計算機耗材、住宿費等發(fā)票處理所發(fā)生費用問題，且金額較大；部分專項資金未按規(guī)定上繳國庫，違反“收支兩條線”規(guī)定；部分職工借款數(shù)額較大、以現(xiàn)金支付方式用于工作支出的單筆支付金額較大；融資管理存在漏洞，在國有資產劃撥過程中存在較大經(jīng)濟風險；預決算管理不規(guī)范，對部分預付款項年度內未作處理，造成當年財政資金的額外列支。(4)行政處罰監(jiān)管薄弱，部分處罰流于形式。存在對部分企業(yè)的土地罰款、滯納金收繳進行其他形式的返還行為。

　　市現(xiàn)代畜牧業(yè)示范區(qū)管委會。1、落實“兩個責任”不到位，黨風廉政建設抓得不實。(1)黨工委對抓黨風廉政建設工作重視不夠。2012年以來，沒有按照規(guī)定定期召開專題研究黨風廉政建設工作的會議。廉政風險防控制度不健全，沒有結合自身隊伍大、工程項目多、土地管理任務重的實際，深入查擺廉政風險，制定防范措施。對苗頭性問題沒有做到及時提醒、抓早抓小。班子成員履行“一崗雙責”不到位，沒有定期研究、部署、檢查和報告職責范圍內的黨風廉政建設工作。(2)紀工委監(jiān)督責任落實不夠。紀工委人員少，紀工委書記由黨工委副書記兼任，監(jiān)督力量明顯不足；主責主業(yè)不突出，工作缺乏主動性，監(jiān)督措施落實不力，紀工委制定的相關廉政建設制度，如領導干部勤政廉政約談制度，未得到實施。2、執(zhí)行組織紀律不嚴格，民主集中制落實不力。對部分重大問題決策、工程項目建設、大額資金使用等“三重一大”事項集體討論、溝通醞釀不具體、不細致。突出表現(xiàn)在保障房建設、土地回收補償、社保資金收繳、招商項目引進等方面，沒有經(jīng)過充分研究、集體討論，聽取干部職工的意見或建議不夠，干部職工對此意見較大。3、執(zhí)行廉潔紀律不堅決，違反中央八項規(guī)定精神問題較多。相關工作人員多次利用公款購買海產品、雜糧等禮品給有關部門人員送禮；多輛公務用車未按照有關公務用車管理規(guī)定在周末、節(jié)假日封存，部分工作人員私自駕車外出，存在公車私用問題；差旅費報銷無考察文件、無出差審批單、無會議文件以及部分資金支出簽字不按程序，存在報銷手續(xù)不規(guī)范問題；示范區(qū)下屬單位供電所未按規(guī)定將施工費、自來水安裝費納入法定賬簿，存在私設“小金庫”問題，有關人員已受到嚴重警告處分。4、執(zhí)行工作紀律不規(guī)范，違反有關政策規(guī)定。(1)工程項目違規(guī)招投標及施工。棚戶區(qū)住宅樓等11項工程的設計未按規(guī)定進行公開招標；綜合服務區(qū)道路項目、溝渠配套建設項目，分別采用了邀請招標、自行組織競爭性談判的方式選擇施工單位；綜合服務區(qū)道路項目、低碳產業(yè)園道路項目先開工建設，后期補充招標資料；國營黃河農場萬畝良種繁育基地設施配套建設項目，存在投標企業(yè)串通投標的情況。(2)土地承包回收工作管理不善。存在項目擱置、土地閑置造成資源浪費及拖欠承包費的情況。土地轉租現(xiàn)象嚴重。土地承包管理監(jiān)督不力，致使土地多層轉租，引起糾紛，造成經(jīng)濟損失。土地回收補償工作不公開，操作不規(guī)范，存在不按合同面積進行補償?shù)那闆r，有的承包戶認為賠償不公平，造成上訪。(3)專項資金管理不規(guī)范。收取職工的社會保險金未做專戶儲存，部分臨時用于其他支出。黃河農工商總公司將用于購買實驗種子和肥料的資金用于列支土地租賃費，存在擠占挪用專項資金的問題�！奥糜文暇�東延”、“正大項目征地”等項目已基本完成，但示范區(qū)滯留部分補償款，存在專項資金撥付不及時的問題。

　　東營職業(yè)學院。1、在執(zhí)行政治紀律方面，履行全面從嚴治黨主體責任不夠有力，管黨治黨不夠嚴格，基層黨建工作不夠扎實。(1)對全面從嚴治黨認識不足，履行主體責任意識不強。(2)貫徹《普通高�；鶎咏M織工作條例》不深入，基層黨建工作不扎實。多年未召開黨員代表大會，黨組織“三會一課”制度不落實。對黨員的教育、管理、監(jiān)督不夠有力。(3)有些黨員干部不守紀律、不講規(guī)矩，頂風違紀，以權謀私。多名黨員干部因違紀問題被查處；有的黨員領導干部存在利用個人職權影響和便利給親屬安排工作或謀取利益行為；個別黨員教師在課堂上講話偏激隨意，紀律意識淡薄；有的黨員干部在操辦婚喪嫁娶事宜過程中發(fā)短信、打招呼，借機斂財；有些黨員教師在外從事營利活動；部分黨員干部存在團團伙伙意識，在關鍵時候拉關系、搞交易，等等。2、在執(zhí)行組織紀律方面，落實民主集中制不夠嚴格，重大事項報告不夠屬實，干部職工隊伍建設跟不上學院發(fā)展。(1)“三重一大”事項民主決策不充分，貫徹落實不嚴格。骨干校創(chuàng)建期間，貸款融資數(shù)額巨大，只有起初的動議在黨委會上進行了研究，隨后多筆大額貸款再未上會研究。(2)重大事項報告不如實，執(zhí)行組織規(guī)定搞變通。對存在的“小金庫”問題不如實上報。未經(jīng)有關部門批準，設立了宣傳統(tǒng)戰(zhàn)處、財務處、國際合作交流處和實驗實訓中心等內設機構。(3)干部配備調整滯后，教職工總量嚴重不足。干部選拔任用工作推進慢、力度小，干部配備不及時，空崗較多，職工反映較大。教師總量配備不足，師生比例大大超過教育部規(guī)定的1:18的標準。3、在執(zhí)行廉潔紀律方面，黨風廉政建設和反腐敗工作抓得不實，重點區(qū)域重點崗位缺少有效監(jiān)督，“四風”問題依然存在。(1)黨委主體責任落實不夠。沒有出臺落實“兩個責任”的實施意見或具體辦法，班子成員“一崗雙責”意識較差，落實不到位。(2)紀委監(jiān)督責任不夠聚焦。院紀委監(jiān)督執(zhí)紀問責嚴重缺失，“三轉”不到位，開展紀律審查偏松偏軟，存在不查不辦或查辦不嚴的問題。(3)重點區(qū)域重點崗位監(jiān)管不嚴。有些處室權力過于集中，尋租空間較大。飲食服務中心經(jīng)營管理問題較多。(4)整治“四風”問題不徹底。骨干校創(chuàng)建期間，出現(xiàn)了公款購買并贈送禮品問題。清理整頓辦公用房不徹底，有些教職工辦公室變相超標。4、在執(zhí)行群眾紀律方面，落實教職工知情權不夠到位，聽取教職工意見建議不夠充分，解決師生實際困難和切身利益問題不夠及時。(1)行政管理色彩濃，官本位思想重，發(fā)揮教職工主人翁作用不夠。(2)院務公開不及時、不全面、不細致，教職工知情權得不到充分保障。(3)解決師生切身利益問題不主動、不及時。5、在執(zhí)行工作紀律方面，落實財務、基建法規(guī)制度不嚴格，專項資金管理使用不規(guī)范，套取坐支資金、規(guī)避招標問題比較突出。(1)財務支出管理問題較多。編造發(fā)票用于購買購物卡、禮品、煙酒等。專項資金監(jiān)管不嚴，存在突擊花錢和虛列支出套取骨干校建設項目專項資金行為。學院租金收入，應交未交房產稅、營業(yè)稅等稅費。存在坐支財政資金行為，應繳未繳財政專戶款數(shù)額較大。(2)建設工程規(guī)避招標，評標過程不夠嚴格。學生公寓建設項目、實訓中心項目、國際學術中心項目等勘察、設計，廚房及會議室消音工程，采用直接發(fā)包方式確定供應商。(3)固定資產經(jīng)營管理不規(guī)范，組織承擔社會考試不嚴密。

　　市技師學院。1、黨風廉政建設主體責任落實不到位。(1)領導班子和領導干部對落實黨風廉政建設主體責任認識不到位，“一崗雙責”壓得不實。近三年來沒有召開過專題會議專門研究黨風廉政建設問題，班子成員落實專題調研、督導檢查、廉政談話等制度措施不力、擔當不足。(2)領導班子和個別領導干部紀律意識和規(guī)矩意識淡薄，在國家明令禁止機關事業(yè)單位經(jīng)商辦企業(yè)的情況下，仍然違規(guī)集資設立公司。(3)對學院下屬單位疏于管理，以致有的處系執(zhí)行制度規(guī)定不嚴，存在私設“賬外賬”等違紀違規(guī)問題。2、落實中央八項規(guī)定精神不堅決，頂風違紀依然存在。(1)個別人員違規(guī)外出活動，在單位報銷機票、學習考察費等費用。(2)2013年以來，按照每招一名學生500至1000元不等的標準，以報銷個人燃油費、過路過橋費等費用發(fā)票的形式，向教職工變相發(fā)放招生補貼。(3)2013年以來，按照每人200至500元不等的標準，使用公款向學院部分教職員工支付結婚禮金。(4)中央八項規(guī)定出臺后，仍然存在公款購買禮品用于走訪活動的問題。3、違反廉潔紀律從事有償集資、經(jīng)商辦企業(yè)活動。(1)違規(guī)進行有償集資活動。先后2次組織教職工進行集資活動，用于成立2家校辦公司，并按照15%的年息向教職工發(fā)放集資利息。(2)違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)。2011年至2013年，先后設立4家公司，依托學院自身職能和便利條件從事工程建設、工程借款、勞務派遣、汽車維修培訓等經(jīng)營活動，且公司內部管理較為混亂，部分資金來源和去向不明。截至目前，仍有3家公司處于存續(xù)狀態(tài)。4、執(zhí)行工作紀律不嚴格，落實財經(jīng)法規(guī)、工程項目招投標等制度不到位。(1)違規(guī)私設“賬外賬”。培訓處取得的部分培訓費、住宿費等收入，未按規(guī)定納入技師學院法定賬目進行核算，而將上述收入存放于培訓服務中心賬戶進行核算，用于支付招待費、辦公費、臨時工工資、發(fā)放招生信息費等費用支出。(2)部分景觀綠化工程違規(guī)未招標。2011年3月，新校建設一期景觀綠化工程在未進行招投標的情況，違規(guī)指定施工單位進行建設。(3)職稱評審工作不規(guī)范。答辯推薦委員會人員組成不合理，絕大部分由沒有專業(yè)技術職務的人員擔任，學院領導在答辯推薦委員會中占比過高，導致無法從專業(yè)的角度來評判專業(yè)技術水平。(4)未經(jīng)批準對外出租國有資產。市技師學院在將老校區(qū)房屋、新校區(qū)理發(fā)店、文印店、超市等國有資產對外出租時，未按規(guī)定報經(jīng)市國資管理部門審批。

　　東營銀行。1、抓黨風廉政建設重視不夠、措施不力，“兩個責任”落實不到位。領導班子抓黨風廉政建設的主體責任意識不強，沒有把黨風廉政建設擺到突出位置來抓。2012年以來僅召開過一次專門的黨風廉政建設工作會議，未召開過黨風廉政建設專題黨委會，也未與基層單位簽訂過黨風廉政建設責任書，沒有建立落實主體責任的定期研究分析制度。領導班子成員對履行“一崗雙責”重視程度不夠，存在重業(yè)務工作輕黨風廉政建設的問題。沒有做到定期研究職責范圍內的黨風廉政建設工作、定期開展黨風廉政建設專題調研、定期到分管領域督促檢查黨風廉政建設工作和定期聽取分管領域的黨風廉政建設情況匯報。行紀委只有書記一人，委員會組成不健全，監(jiān)督力量薄弱，紀委職能發(fā)揮不到位，沒有有效履行監(jiān)督執(zhí)紀問責職能，對權力運行的監(jiān)督檢查措施不完善、制度不健全，對違反財經(jīng)紀律和中央八項規(guī)定精神問題發(fā)現(xiàn)查處不力。外地各分行雖有黨委卻沒有建立有效的黨風廉政建設監(jiān)督體系。2、執(zhí)行組織紀律不嚴格，黨委議事決策不嚴謹、不規(guī)范。(1)班子成員各管一攤，平時溝通交流不夠，相互情況不夠了解，不利于權力的相互監(jiān)督和制約。(2)執(zhí)行民主集中制不到位，對“三重一大”事項有時不上黨委會研究，民主集中制議事決策程序不嚴格。(3)在人員錄用方面程序不嚴謹、運作不規(guī)范，有些環(huán)節(jié)不公開透明，有些重要事項沒有召開黨委會進行集體決策。社會招聘存在隨意性，特別是個別進人問題不走招錄程序、不上黨委會研究。專職客戶經(jīng)理招聘程序不嚴格，僅報分管領導和主要領導審定，也不上黨委會集體研究決策。3、工作紀律約束不嚴，存在工程項目建設不招標、貨物購置不經(jīng)政府采購等違規(guī)問題。在工程項目建設中，不嚴格執(zhí)行招投標程序，貨物采購不按規(guī)定實行政府集中采購。近年來實施的79項工程項目中有51項工程項目沒有實行真正意義上的公開招標，是以行內招標或以競爭性談判、邀請、指定的方式確定施工單位；實施的78項貨物采購項目中有75項采購項目未進行政府集中采購。另外，車改政策執(zhí)行落實不嚴格。一方面東營銀行實施的公車改革無上級政策依據(jù)，是單位自行制定的車改政策。另一方面在車改后政策執(zhí)行上缺乏有效監(jiān)管，有個別領導干部和享受車改補助的人員仍存在使用公車的情況。4、財務管理比較混亂，有些事項違反財經(jīng)紀律。(1)物品采購制度不健全。物品采購事前沒有審批程序，事后沒有審核把關。物品采購事項、種類、金額及經(jīng)辦人員存在很大的隨意性，缺少有效的制度監(jiān)督和制約。主要表現(xiàn)在，安排采購人員比較隨意，采購地點比較隨意，采購方式比較隨意，費用支出比較隨意。(2)辦公用品管理使用制度不健全。辦公用品購置后無入庫登記手續(xù)，辦公用品領取也無登記明細，有些應該做固定資產登記的也沒有登記入賬，物品使用管理較亂。(3)財務監(jiān)管不到位。對財務審核把關不嚴，入賬只看發(fā)票真?zhèn)�，不看入賬票據(jù)是否符合財務規(guī)定。有時對同一時間、同一事項費用支出分為幾個憑證，分開入賬。(4)違反財經(jīng)紀律，變通發(fā)票入賬。總行存在以會議費、住宿費等名義變通報銷處理接待費問題，有的分行、支行存在以購買打印紙等辦公用品名義變通處理用于回饋客戶的廚具、工具盒、充值卡、米面油等費用的問題。5、落實中央八項規(guī)定精神不堅決，違反廉潔紀律。單位多次購買高檔煙、酒、茶用于業(yè)務接待和走訪；個別分行支出10多萬元購買保健品用于走訪客戶；個別班子成員到娛樂場所公款安排消費。